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  • 受累于2.3亿元代偿损失,华林证券业绩滑坡,2023年净利润预计缩超9成

    2024-06-10 00:24

      受累于2.3亿元代偿损失,华林证券业绩滑坡,2023年净利润预计缩超9成

      李丹萍 高颖琪

      华林证券(002945.SZ)所涉的违约赔偿责任案件有了最新进展。

      3月18日,华林证券披露公告,根据应偿还大连银行股份有限公司(下称“大连银行”)的本金损失确认预计负债,同步考虑相应税金的影响;并结合经营情况调整2023年度的部分预提业务及管理费,华林证券2023年度全年净利润区间从1.72亿元至2.18亿元下调为2500万元至3700万元。

      据悉,华林证券被判决赔偿大连银行总计约2.3亿元的费用,其中包括偿还大连银行认购相应资产支持证券的本金损失2.28亿元。

      调整前的业绩数据本就与上年同期相比有约五成的降幅,而修正后的数据,无疑让华林证券业绩蒙上一层阴影。

      华林证券业绩下修与其作为专项计划管理人参与的“红博会展信托受益权资产支持专项计划”(下称“红博信托计划”)不无关系。 “红博信托计划”的ABS产品是国内首单获批的上市公司主体CMBS,发行规模为9.5亿元,于2017年9月发行,但仅在发行一年后就出现了违约情形。

      2017年9月,华林证券作为“红博信托计划”管理人,申请人大连银行认购了“17红博04”“17红博05”和“17红博06”资产支持证券。由于该专项计划服务机构红博会展未能及时、足额向专项计划监管账户归集基础资产产生的现金流,特定原始权益人工大高新未履行信托贷款还款义务和差额支付义务,担保人工大集团未履行保证责任,导致该专项计划于2018年10月未能按期完成收益分配,触发专项计划违约条款。

      因对该专项计划违约责任存在争议,申请人大连银行于2022年5月对华林证券提起仲裁。

      不过,早在2019年5月时,证监会黑龙江监管局就对华林证券出具警示函,指出了其作为“红博信托计划”管理人存在的问题。一是对特定原始权益人、担保人的尽职调查不到位;对相关主体内部控制、关联关系、担保人的债务结构等情况尽调不到位。二是存续期管理不到位、信息披露不及时;对专项计划的部分风险防范措施、增信措施落实不到位,风险监测不及时,披露不充分。

      今年2月末,华林证券披露了大连银行与公司关于"红博信托计划”违约责任争议仲裁案件的结果,华林证券向申请人大连银行支付总计约2.3亿元的费用,其中包括偿还大连银行认购相应资产支持证券的本金损失2.28亿元,以及该案支出的律师费、仲裁费等。

      3月18日,华林证券披露关于申请撒销仲裁裁决并获受理的公告,其在收到《裁决书》后,及时与代理律师、年审会计师事务所等多方沟通,并积极采取一切必要的应对措施,保障公司及全体投资人合法权益。

      华林证券称,已按照相关流程,向上海国际经济贸易仲裁委员会(上海国际仲裁中心)提出异议。该公司也于近日收到上海金融法院出具的《受理通知书》。与此同时,公司已向案涉强制执行的受理法院萨拉市中级人民法院申请中止执行。

      事实上,早在大连银行提起仲裁之前,华林证券已对案涉专项计划相关责任主体提起诉讼。根据相关法院判决,华林证券对专项计划项下底层资产的处置具有优先受偿权。相关底层资产(位于哈尔滨市南岗区长江路与红旗大街交角处商业及办公区部分的建筑面积11.96万平方米房产和8.27万平方米国有土地使用权,评估价值超过10亿元)已于2023年12月恢复执行并启动评估处置程序。

      目前,公告表示,抵押资产的评估价值可覆盖公司被裁决赔付的金额,华林证券正在推进案涉专项计划项下底层资产的处置程序。

      在发布申请撒销仲裁公告的同一时期,华林证券也发布了2023年度业绩预告修正公告。此前,华林证券预计的业绩情况为,预计归属于上市公司股东的净利润为1.72亿元至2.18亿元,比上年同期下降53%至63%,基本每股收益为0.06元/股至0.08元/股。

      在修正后,归属于上市公司股东的净利润调整为2500万元至3700万元,比上年同期下降92.04%至94.62%,每股基本收益调整为0.0093元/股至0.0137元/股。

      值得注意的是,此次仲裁案件涉及行业首例在资产专项计划的底层资产在获得优先受偿权,并且在处置过程中,管理人仍被裁决的先行赔付情况,因此其结果颇受市场关注。